银行从业资格考试《公司信贷》模拟试题及答案

时间：2023-01-23 14:58:21 银行从业资格我要投稿

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2017银行从业资格考试《公司信贷》模拟试题及答案

　　模拟试题一：

2017银行从业资格考试《公司信贷》模拟试题及答案

　　多项选择题(每小题备选答案中，有两个或两个以上符合题意的正确答案。多选、少选、错选、不选均不得分)

　　1.资产转换理论带来的问题主要包括( )。

　　A.自偿性贷款随经济周期而决定信用量，会加大经济的波动

　　B.贷款平均期限的延长会增加银行系统的流动性风险

　　C.经济波动较大时，证券的大量抛售同样会造成银行的巨额损失

　　D.银行短期存款的沉淀和长期资金的增加使得银行具备发放中长期贷款

　　的能力

　　E.缺乏物质保证的贷款大量发放，为信用膨胀创造了条件

　　【正确答案】BCE

　　【答案解析】资产转换理论也带来一些问题：缺乏物质保证的贷款大量发放，为信用膨胀创造了条件;在经济局势和市场状况出现较大波动时，证券的大量抛售同样造成银行的巨额损失;贷款平均期限的延长会增加银行系统的流动性风险。因此，对单个银行来说是正确的东西，对于整个银行系统来说却未必完全正确。选项AD属于真实票据理论的缺陷。

　　2.监管条件大致包括( )。

　　A.合法授权

　　B.财务维持

　　C.资本金要求

　　D.股权维持

　　E.信息交流

　　【正确答案】BDE

　　【答案解析】监管条件主要包括：财务维持、股权维持、信息交流、其他监管条件。

　　3.公司信贷管理的原则包括( )。

　　A.全流程管理原则

　　B.诚信申贷原则

　　C.协议承诺原则

　　D.贷放统一控制原则

　　E.实贷实付原则

　　【正确答案】ABCE

　　【答案解析】公司信贷管理的原则包括全流程管理原则、诚信申贷原则、协议承诺原则、贷放分控原则、实贷实付原则、贷后管理原则。

　　4.影响贷款价格的主要因素有( )。

　　A.贷款成本

　　B.贷款占用的经济资本成本

　　C.贷款风险程度

　　D.贷款费用

　　E.银行贷款的目标收益率

　　【正确答案】ABCDE

　　【答案解析】影响贷款价格的主要因素有贷款成本、贷款占用的经济资本成本、贷款风险程度、贷款费用、借款人的信用及银行的关系、银行贷款的目标收益率、贷款供求状况、贷款的期限、借款人从其他途径融资的融资成本。

　　5.下列属于公共关系方式有( )。

　　A.艺术和体育投资

　　B.信息沟通

　　C.提供赠品

　　D.社会公益赞助活动

　　E.游说政府和立法机关

　　【正确答案】ABDE

　　【答案解析】公共关系的方式包括信息沟通、游说政府和立法机关、社会公益赞助活动、艺术和体育投资等。

　　6.根据成本加成定价法确定的贷款利率由以下几部分组成( )。

　　A.银行对贷款违约风险所要求的补偿

　　B.银行非资金性的营业成本

　　C.优惠利率

　　D.筹集可贷资金的成本

　　E.要为银行股东提供一定的资本收益

　　【正确答案】ABDE

　　【答案解析】根据成本加成定价法确定的贷款利率由四部分组成：①筹集可贷资金的成本。②银行非资金性的营业成本。③银行对贷款违约风险所要求的补偿。④为银行股东提供一定的资本收益而必须考虑的每笔贷款的预期利润水平。

　　7.下列属于银行促销方式中的销售促进工具的是( )。

　　A.赠品

　　B.建立客户经理制

　　C.专有利益

　　D.促销策略联盟

　　E.配套服务

　　【正确答案】ACDE

　　【答案解析】销售促进的方式包括提供赠品、专有利益、配套服务和促销策略联盟等。

　　8.下列关于贷款意向阶段客户经理应做到( )。

　　A.拟定下阶段公司目标计划

　　B.根据贷款需求出具正式的贷款意向书

　　C.将储备项目纳入贷款项目库

　　D.以合理方式告知客户贷款正式受理

　　E.要求客户提供正式的贷款申请书及更为详尽的材料

　　【正确答案】ABCDE

　　【答案解析】如果确立了贷款意向，则表明贷款可以正式受理。在该阶段，客户经理应做到：及时以合理的方式(如通过口头、电话或书面方式)告知客户贷款正式受理，或者根据贷款需求出具正式的贷款意向书;要求客户提供正式的贷款申请书及更为详尽的材料;拟订下阶段公司目标计划;将储备项目纳入贷款项目库。

　　9.开展现场调研工作通常包括( )。

　　A.重点调查

　　B.实地考察

　　C.突击检查

　　D.搜寻调查

　　E.现场会谈

　　【正确答案】BE

　　【答案解析】开展现场调研工作通常包括现场会谈和实地考察。

　　10.会谈纪要的撰写应该具备哪些要求( )。

　　A.便捷灵活

　　B.准确客观

　　C.条理清晰

　　D.言简意赅

　　E.内容详尽

　　【正确答案】BCDE

　　【答案解析】会谈纪要的撰写应力求条理清晰、言简意赅、内容详尽、准确客观。

　　11.波特五力模型认为，行业中决定竞争规模和程度的力量包括( )。

　　A.现有竞争者的竞争能力

　　B.买方议价能力

　　C.卖方议价能力

　　D.替代品的威胁

　　E.新进入者进入壁垒

　　【正确答案】ABCDE

　　【答案解析】波特五力模型认为，行业中存在着决定竞争规模和程度的五种力量，包括：新进入者进入壁垒、替代品的威胁、买方议价能力、卖方议价能力以及现存竞争者之间的竞争。

　　12.下列关于行业内竞争程度的说法，错误的有( )。

　　A.较低的经营杠杆增加竞争

　　B.市场成长越迅速，竞争程度越大

　　C.在行业发展阶段的后期，竞争趋于白热化

　　D.退出市场的成本越高，竞争程度越大

　　E.具有行业分散特征的行业竞争更为激烈

　　【正确答案】AB

　　【答案解析】选项A应该是高经营杠杆增加竞争;选项B应该是市场成长越缓慢，竞争程度越大。

　　13.替代品的威胁主要来自于( )。

　　A.替代品的价格低

　　B.替代品的价格高

　　C.替代品的质量好

　　D.用户的转换成本低

　　E.用户的转换成本高

　　【正确答案】ACD

　　【答案解析】替代品价格越低、质量越好、用户转换成本越低，其所能产生的竞争压力就越强。

　　14.下列关于固定资产重置的表述正确的有( )。

　　A.固定资产重置的原因主要是设备自然老化和技术更新

　　B.与公司管理层进行必要的沟通，有助于了解固定资产重置的需求和计划

　　C.可以使用“固定资产使用率”这一指标来评估重置固定资产的潜在需求

　　D.“固定资产使用率”粗略地反映了固定资产的折旧程度

　　E.为了提高生产力，公司可能在设备完全折旧之前就重置资产

　　【正确答案】ABCDE

　　【答案解析】借款公司在向银行申请贷款时，通常会提出明确的融资需求，同时银行也能通过评估以下几方面来达到预测需求的目的：①公司的经营周期，资本投资周期，设备的使用年限和目前状况;②影响固定资产重置的技术变化率。如果一个公司在运营中需要大量的固定资产，并且固定资产已近乎完全折旧，这就可能需要重置一些固定资产，可以使用“固定资产使用率”这一指标来评估重置固定资产的潜在需求。

　　15.对于固定资产重置引起的融资需求，借款公司在向银行申请贷款时，除了借款公司自己提出明确的融资需求外，银行还可以通过评估( )来预测。

　　A.公司的经营周期

　　B.资本投资周期

　　C.影响非流动资产周转的因素

　　D.影响固定资产重置的技术变化率

　　E.设备目前状况

　　【正确答案】ABDE

　　【答案解析】拟进行固定资产重置的借款公司在向银行申请贷款时，通常会提出明确的融资需求，但是银行也能通过评估以下几方面来达到预测需求的目的：(1)公司的经营周期，资本投资周期，设备的使用年限和目前状况;(2)影响固定资产重置的技术变化率。

　　16.财务杠杆加大对公司的可持续增长率影响不显著的原因在于( )。

　　A.利润的增长并没有促进资产增长

　　B.资产使用效率比较低，资产增长未能带来销售的显著增长

　　C.公司的大部分利润都用于发放红利，用于再投资的比例过小

　　D.利润的增长促进资产大幅增长

　　E.公司现有的销售净利率并不是足够大

　　【正确答案】ABCE

　　【答案解析】增加负债(财务杠杆加大)对公司的可持续增长率影响并不显著，原因在于：①无论公司处于什么行业，现有的销售净利率都是可以接受的，但并不是足够大，因此销售的增长未能引起可观的利润增长;②公司的大部分利润都用于发放红利，用于再投资的比例过小，因此利润的增长并没有促进资产增长;③资产使用效率比较低，因而资产增长未能带来销售的显著增长。

　　17.目前财政部规定的快速折旧法有( )。

　　A.直线折旧法

　　B.平均年限法

　　C.工作量法

　　D.年数总和法

　　E.双倍余额递减法

　　【正确答案】DE

　　【答案解析】快速折旧法的方法很多，财政部规定使用的有两种：双倍余额递减法和年数总和法。

　　18.以下关于项目盈利能力评价指标描述正确的是( )。

　　A.净现值率越大，项目单位投资能获得的净现值就越大，项目的效益就越好

　　B.财务净现值大于零，表明项目的获利能力超过基准收益率或设定收益率

　　C.投资利润率是考察项目单位投资盈利能力的静态指标

　　D.在求内部报酬率时，试算用的两个相邻折现率之差最好不要超过2%，最大不用超过5%

　　E.净现值率主要用于投资额相等的项目的比较

　　【正确答案】ABCD

　　【答案解析】选项E应该是净现值率主要用于投资额不等的项目的比较。

　　19.项目财务评估包括( )。

　　A.项目基础财务数据评估

　　B.不确定性评估

　　C.项目技术评估

　　D.项目的盈利能力和清偿能力评估

　　E.项目投资估算与资金筹措评估

　　【正确答案】ABDE

　　【答案解析】项目财务评估包括项目投资估算与资金筹措评估、项目基础财务数据评估、项目的盈利能力和清偿能力评估以及不确定性评估四个方面。

　　20.评估中对利润的审查主要针对( )。

　　A.计算利润时的销售收入、销售税金、销售成本在增值税方面的计算口径是否一致

　　B.所涉及的税率是否符合现行规定

　　C.利润的计算公式是否正确

　　D.税后利润的分配顺序是否正确

　　E.税后利润的分配项目是否合理

　　【正确答案】ACD

　　【答案解析】评估中对利润的审查主要针对三个方面：利润的计算公式是否正确;现行的增值税制实行价外税，计算利润时的销售收入、销售税金、销售成本在增值税方面的计算口径是否一致;税后利润的分配顺序是否正确。

　　模拟试题二：

　　单项选择题

　　1、下列关于经营杠杆表述不正确的是(　)。

　　A.高经营杠杆行业需要获得更高的销售量来维持利润

　　B.经营杠杆是营业利润相对于销售量变化敏感度的指示剂

　　C.政府会使某些经营杠杆较高的行业成为垄断行业

　　D.通常情况下，高经营杠杆代表着低风险

　　2、下列关于成本结构表述错误的是(　)。

　　A.经营杠杆越高，销售量对营业利润的影响就越大

　　B.高经营杠杆行业在经济恶化时可以减少变动成本，以保证盈利水平

　　C.低经营杠杆行业的变动成本占较高比例

　　D.在销售上升时，经营杠杆越低的行业，增长速度越慢

　　3、以下属于固定成本的是(　)。

　　A.利息

　　B.广告及推广的费用

　　C.销售费用

　　D.原材料

　　4、以下属于变动成本的是(　)。

　　A.固定资产折旧

　　B.广告及推广的费用

　　C.企业日常开支(水、电等)

　　D.租赁费用

　　5、下列关于行业内竞争程度的说法，正确的有(　)。

　　A.具有行业分散特征的行业竞争程度较低

　　B.低经营杠杆增加竞争

　　C.市场成长越迅速，竞争程度越大

　　D.退出市场的成本越高，竞争程度越大

　　6、由于销售的持续上升加上成本控制，成熟阶段利润达到(　)。

　　A.正值

　　B.零

　　C.最小化

　　D.最大化

　　7、成熟阶段行业的现金流，资产增长放缓，营业利润创造连续而稳定的现金增值，现金流最终(　)。

　　A.变为负值

　　B.变为正值

　　C.变为零

　　D.无法确定

　　8、在行业的发展阶段中，行业出现短暂“行业动荡期”的原因不包括(　)。

　　A.生产效率没有提高

　　B.产品不被接受

　　C.企业已经拥有足够的市场占有率

　　D.没有实现规模经济

　　9、以下不属于启动阶段行业特点的是(　)。

　　A.企业管理者缺乏行业经验

　　B.发展迅速，年增长率可达到100%以上

　　C.利润和现金流都为正值

　　D.销售量很小，价格高昂

　　10、下列(　)因素不会导致行业中现有企业之间竞争的加剧。

　　A.市场成长迅速

　　B.产品差异小

　　C.退出障碍较高

　　D.用户转换成本很低

　　11、新进入者进入壁垒不包括(　)。

　　A.现有厂商的财力情况和报复记录

　　B.规模经济和产品差异

　　C.领导能力

　　D.转换成本和销售渠道开拓

　　12、产业组织结构的影响主要包括(　)。

　　A.行业市场集中度和行业壁垒程度

　　B.行业技术特征和行业壁垒程度

　　C.行业市场集中度和行业技术特征

　　D.行业关联度和行业市场集中度

　　13、在衡量目标区域流动性状况时，通常选取的指标不包括(　)。

　　A.存量存贷比率

　　B.资产周转率

　　C.流动比率

　　D.增量存贷比率

　　14、信贷余额扩张系数指标过大则说明(　)。

　　A.目标区域信贷增长相对较慢

　　B.信贷处于萎缩状态

　　C.区域信贷增长速度过快

　　D.说明目标区域信贷风险高于银行一般水平

　　15、下列各项中，反映区域信贷资产质量的指标是(　)。

　　A.流动比率

　　B.存量存贷比率

　　C.增量存贷比率

　　D.信贷资产相对不良率

　　16、一般来说，某区域的市场化程度(　)，区域风险越低。

　　A.越低

　　B.越高

　　C.不变

　　D.无法确定

　　17、一般来说，信贷平均损失比率越低，区域风险(　)。

　　A.越大

　　B.越小

　　C.不变

　　D.无法确定

　　18、(　)是指受特定区域的自然、社会、经济、文化和银行管理水平等因素影响，而使信贷资产遭受损失的可能性。

　　A.国别风险

　　B.区域风险

　　C.行业风险

　　D.社会风险

　　19、国别风险的特点不包括(　)。

　　A.国别风险与其他风险是一种并列关系

　　B.国别风险表现为利率风险、清算风险、汇率风险

　　C.以本国货币融通的国内信贷，其所发生的风险属于国内商业风险，不属于国别风险分析的主体内容

　　D.国别风险比主权风险的概念更宽泛

　　答案部分

　　单项选择题

　　1、

　　【正确答案】：D

　　【答案解析】：通常情况下，高经营杠杆代表着高风险。这些行业需要获得更高的销售量来维持利润，而且利润相对于销售非常敏感。

　　参见教材P85。

　　2、

　　【正确答案】：B

　　【答案解析】：选项B的正确表述是低经营杠杆行业的变动成本占较高比例，在经济恶化或者销售量降低的情况下，这些行业可以较快和较容易地减少变动成本，以保证盈利水平。

　　参见教材P85。

　　3、

　　【正确答案】：A

　　【答案解析】：固定成本通常不随销售量的变化而变化，它一般包括固定资产的折旧、企业日常开支(水、电等)、利息、租赁费用、管理人员工资等花费。选项BCD属于变动成本。

　　参见教材P84。

　　4、

　　【正确答案】：B

　　【答案解析】：变动成本随着生产和销售水平的变化而变化，它一般包括原材料、生产过程中的费用、广告及推广的费用、销售费用、人工成本(生产过程产生的)等。

　　参见教材P84。

　　5、

　　【正确答案】：D

　　【答案解析】：选项A具有行业分散特征的行业竞争激烈;选项B高经营杠杆增加竞争;选项C市场成长越缓慢，竞争程度越大。

　　参见教材P83—84。

　　6、

　　【正确答案】：D

　　【答案解析】：由于销售的持续上升加上成本控制，成熟阶段利润达到最大化。

　　参见教材P82。

　　7、

　　【正确答案】：B

　　【答案解析】：成熟阶段行业的现金流，资产增长放缓，营业利润创造连续而稳定的现金增值，现金流最终变为正值。

　　参见教材P82。

　　8、

　　【正确答案】：C

　　【答案解析】：本题考查在成长阶段末期，行业出现短暂“行业动荡期”的原因。选项C应该是企业无法拥有足够的市场占有率。

　　参见教材P81。

　　9、

　　【正确答案】：C

　　【答案解析】：本题考查启动阶段的行业特点。选项C应该是利润和现金流都为负值。

　　参见教材P80。

　　10、

　　【正确答案】：A

　　【答案解析】：一般来说，出现下述情况将意味着行业中现有企业之间竞争的加剧：行业进入障碍较低，势均力敌竞争对手较多，竞争参与者范围广泛;市场趋于成熟，产品需求增长缓慢;竞争者企图采用降价等手段促销;竞争者提供几乎相同的产品或服务，用户转换成本很低;一个战略行动如果取得成功，其收入相当可观; 行业外部实力强大的公司在接收了行业中实力薄弱企业后，发起进攻性行动，结果使得刚被接收的企业成为市场的主要竞争者;退出障碍较高。

　　参见教材P78-80。

　　11、

　　【正确答案】：C

　　【答案解析】：本题考查新进入者进入壁垒，不包括选项C领导能力。

　　参见教材P78。

　　12、

　　【正确答案】：A

　　【答案解析】：产业组织结构的影响主要包括行业市场集中度、行业壁垒程度等。

　　参见教材P77。

　　13、

　　【正确答案】：B

　　【答案解析】：用于衡量目标区域流动性状况的指标主要是和信贷业务密切相关的流动比率、存量存贷比率、增量存贷比率。